上海烟草集团:算好企业发展“经济账”

2015-09-29

  加强成本管理对于企业来说是一个绕不开的话题。从经济学的角度来看,企业要正常运行和持续发展,首先要算好“经济账”。要把这本“经济账”做得漂亮,落脚点有两个:一是开源,开源即增收,增加收入途径;二是节流,节流即节支,节省不必要的浪费,开源加节流才能确保企业效益最大化。近年来,上海烟草根据行业经济运行形势,切实加强企业成本费用控制,通过各项制度的落实、工作流程的优化以及丰富多彩的载体活动,强化了全员成本意识,促进了企业管理水平的进一步提升。

  今年年初,集团公司启动了“降本增效专项行动”,以分类管理为基础,以归口控制为保障,以推进资源优化整合和成本费用节约为导向,从控制原辅料成本、产品源头规划、节能减排、研发费用管理、人工成本控制、日常行政性管理费用、行业重点关注费用、资金存量管理、资产运营管理等方面入手,提出多项控制措施,明确责任主体和配合部门。按照“全面规划、整体统筹、分段推进、分批实施”的原则,以全员降本为基础,营造全员参与、全面节约的氛围;以重点环节降本为抓手,在投资、采购、研发、生产等环节落实降本项目,努力做到增收节支。

  全员行动——

  人人会当家,个个会算账

  各工商单位纷纷行动起来,组织动员员工,积极开展降本增效活动。员工们立足岗位,从身边的小事做起,寻找降低成本的环节,争当节约标兵、挖潜能手。许多员工通过实践探索,找到了为企业节支增收的新渠道,人人都成了“会当家、会算账”的行家里手。

  天津卷烟厂借助工厂精益平台,以“找一找、算一算、比一比”为主题开展成本专项提案活动,通过打造降本增效测算模型、发布关键消耗对标指标等方式,推动全厂范围的降本增效活动,提升职工降本意识。工厂推出包括烟叶原料、主要材料、工时成本、能源成本、其他五大类材料、七种降本增效测算模型和102项指标,在全厂范围内推广使用;同时向车间职工征集各个降耗点及降耗作法,对比车间操作人员的消耗指标,将控制优秀的消耗指标及操作经验,以展板形式向全员进行展示,促进关键消耗指标的对标工作。今年以来,全厂共推荐涉及维修、用能等多方面的12项精益成果,累计经济效益达24万元。 

  高扬公司、徐汇烟草等单位注重营造降本增效的浓厚氛围,组织专门人员制作了降本增效专题宣传片,依托合理化建议活动,在员工中广泛征集金点子、好点子,发动大家围绕企业管理、现场改善和精益制造等建言献策,为企业发展群策群力。通过活动的开展,员工不仅学会了如何在生产和工作中更好地控制成本,同时也尝到了参与企业管理的“甜头”。员工们深有体会地说:成本压力就是改善的动力,有些小改小革看起来不起眼,但是聚沙成塔、积少成多,只要每个人都动起来,降本增效将潜力无限。

  源头控制——

  深层次挖掘降本潜力

  处理好“成本与发展”的关系,是应对税利增长压力的重要切入点。集团公司依托管理挖潜和科技进步,努力控制原辅料成本,做好产品源头规划和生产经营节能减排的文章,深层次挖掘降本潜力。

  注重原辅料成本控制的应用研究。采购中心根据国家局提出的实现采购成本降低3%的年度目标,通过物资采购公开招标、内部挖潜原纸改良、国产替代进口材料等措施降低采购成本。在2016~2017年烟用材料公开招标中,采购中心将硬中华小盒与条盒的成本约束至每套4元以下,预计降低采购成本约7000万元。在2015~2016年烟叶采购运输费用的公开招标中,采购中心采取以短途5%、长途10%左右的降幅设置栏标价的方式,预计将运输单价平均下降6%,每年节约烟叶运输费用近300万元。在技术中心等相关部门的配合下,将白色框架纸、蓝封签纸等材料由进口改为国产,预计降低烟用材料采购成本约90万元。

  注重对产品源头规划的应用研究。技术中心先后完成中华(软)封签、大前门(软)以及牡丹(软)封签试验、框架纸试验、金鹿商标凹凸工艺去除试验以及金鹿条盒商标改进中样工作、中华商标托板试验等研究,节省了生产材料和操作工人劳动力成本。北京卷烟厂在产品设计中努力通过产品改造降低成本,保证产品的营业利润率,2015年通过《推广“降低出口卷烟的滤棒成本”经验,在国内免税市场进行应用》课题的实际应用,全年预计可节约成本240万元。

  注重生产经营过程节能减排的应用研究。上海卷烟厂二车间通过实施“改进熊猫(硬时代版)的生产组织形式”的成本课题,将熊猫(硬时代版)原通过花烟手工包装改由三班生产机械包装,利用先进设备提升工厂的熊猫(硬时代版)生产能力,也避免了二次包装带来的材料浪费,降低熊猫(硬时代版)包装材料消耗水平;三车间通过对制丝线拆箱区域的设备改进,大幅改善拆箱区域的烟叶漏料、落料情况,减少烟叶原料损耗。

  烟印公司凹印车间通过查找显性浪费和隐性浪费的根源,开展自主改善:针对光油桶结构设计弊端造成使用后有0.5kg左右光油积留的现象,采取在桶体顶角处扎通气孔及统一操作手势的方法,确保剩余光油通过气孔回流压力,将桶内光油全部利用;通过推广防伪油墨回收再利用方法,运用提高各色墨桶清桶率、调换任务时完全收集供墨系统余墨、回墨100%利用等举措,降低防伪油墨和红、白、光三个大满版主色油墨的平均单耗水平,截止目前,防伪油墨单耗同比下降8.54%,降低成本132万元,红、白、光三个大满版主色油墨单耗同比下降5%,降低成本77万元。 

  摸清家底——

  统筹调配优化资产配置

  烟草企业家大业大,一方面具有较强的规模优势,另一方面也存在资产闲置的情况。各单位整合现有资源,理清家底、合理调配,降低资产占用,提高单位资产的获利能力和资源整体使用效率。

  资产管理—盘活现有资源。投资管理处从整个集团的资源配置出发,开发奉贤原闲置的非烟糖酒仓库项目,变闲置非烟仓库为储运公司外租烟叶仓库,确保了集团烟叶原料存储的稳定性,也盘活了奉贤烟草的闲置资产,在提升公司经济效益的同时,也解决了部分分流人员的安置和就业,实现了多赢。

  资金管理—注重当家理财。财务管理处作为集团资金管理的“大当家”,通过三项举措,指导各单位提升资金收益。首先,通过科学筹划,规范运作,与银行协调将各档存款利率均按央行基准上浮30%,在央行多次降息下仍确保了利息收益的上升,预计增加利息收益约8000万元;其次,积极探索银行存款新业务,今年仅试点智慧存款就预期增加利息收入约2000万元;第三,引导各单位合理筹划资金收支,通过盘活公司资金存量、科学筹划营运资金、调整优化存款结构等方式提高存量资金的经济效益。

  劳务管理—强调系统规划。安保处积极探索区域联防课题,形成联防联动机制,加强人防、技防有机结合,优化人力资源布局,统一管理模式,降低用工成本。延福大厦投入使用后,从总部抽调原需要重新配置的部分保安人员,节约费用80多万元;通过资源整合使上海卷烟厂减少保安人员10人,比原计划降低成本约65万元;调整烟草博物馆、海烟大酒店的消防控制室监控人员构成,降低企业综合用工成本。

  适应形势——

  流程再造突出“精”与“严”

  加强对费用管理流程的研究,坚持降本增效的长期实践。集团公司各职能部门、基层单位主动适应管理新要求,从薄弱环节入手,对工作内容、流程以及管理方式进行了优化调整,一项一项找差距,一个一个问题解决,努力寻找降本突破口。同时,集团公司注重顶端管理设计和长远成本战略的实施,提升发展质量,保持集团竞争优势。

  信息化建设立足当下放眼未来。经济信息中心以信息化项目投资、运行维护为落脚点,积极谋划,探索实践。一是把控项目建设,注重“精准平衡”的信息化投入,确保投资稳。2015年,按照“稳控投资总量、平衡投资结构、优化投资策略、提高投资质量”目标,信息化投资从“大而全”转向“准而精”。二是总控运维成本,建立行之有效的信息化保障,确保运行稳。围绕运行维护,进一步整合信息化资产的效用,盘活已有的信息化软硬件资源,实现信息化硬件设施的利旧与集约使用,实现软件系统的整合,减少运维成本。三是探索“先进适用”的信息化布局,确保架构稳。围绕信息化的统筹规划与顶层设计,持续IT治理的探索,从全局视角设计信息化建设的整体架构,健全信息化决策组织和机制,强化企业架构与标准的统一管理,明确集团信息化建设未来的发展方向,确保重大工程与重点项目科学有序推进。

  加强对“三公经费”等开支的重点监管。局办公室、财务管理处等相关职能部门对“三公经费”等重点费用做到严字当头,不断完善相关支出标准、审批流程及报销规程,明确分级归口职责,从年度计划、预算编制、审批报销、实施过程、效果评估等方面建立长效管理机制。截止目前集团业务招待费、会议费、国内市场营销费、车辆运行费等重点费用较上年同期减少10%,重点费用总体执行在控制范围内。

  加强日常行政性管理费用的控制。杨浦烟草以信息系统提供的大数据为支撑,加强办公用品及日常用品的收发存全过程管理。一是根据各部门的月初需求计划产生当月采购计划,确定采购需求“最大值”;二是通过三至四个月的严格控量即实际发放量低于需求量,得出公司的极限最低需求量“最小值”;三是根据历年的月平均实际领用量指导当月实际领用“平均值”。通过“三值”管理,将领用数据控制在以平均值为轴心的最大需求量和最小领用量的合理运行轨道中,将办公用品与日常用品费用控制在可控范围内,截止目前办公费用同比上年下降逾30%。

来源:上海烟业报
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